Последняя стадия банкротства

Последняя стадия банкротства

Внешнее управление


Внешнее управление предприятий и прочих юридических лиц, находящихся в стадии банкротства, вводится по решению арбитражного суда по результатам собрания кредиторов, если имеется реальная возможность восстановления платежеспособности предприятия-должника. После введения указанной процедуры, полномочия руководителей должника – прекращаются. Управление компанией выполняет внешний управляющий. Вводится мораторий на обязательные платежи и денежные обязательства перед кредиторами, которые, согласно оговоренным срокам, должны были быть исполнены до введения внешнего управления.

Максимальный срок стадии – 2 года.Конкурсное производствоОсновные виды и стадии процедуры признания несостоятельности (банкротство) предусматривают конкурсное производство, как завершающий этап по отношению к должнику, признанному банкротом. За период, длительностью 1 год, удовлетворяются требований кредиторов. Стр 42 из 63 Соседние файлы в предмете

  1. 11.04.2015167.94 Кб
  2. 21.12.2018350.72 Кб
  3. 11.04.2015333.13 Кб
  4. 11.04.2015907.26 Кб
  5. 11.04.201531.34 Кб
  6. 11.04.2015177.04 Кб
  7. 11.04.201567.67 Кб
  8. 11.04.201599.84 Кб
  9. 11.04.2015232.13 Кб
  10. 11.04.2015135.68 Кб
  11. 10.04.2015155.65 Кб

Для продолжения скачивания необходимо пройти капчу:

Внешнее управление при банкротстве юридических лиц

Внешнее управление при банкротстве предприятия — одна из реабилитационных процедур наряду с финансовым оздоровлением.

Его ключевой целью также служит восстановление платежеспособности юридического лица без его ликвидации. При оптимальном завершении данного этапа должник рассчитывается по всем долгам перед кредиторами и продолжает свое существование в качестве рыночного субъекта.

Внешнее управление имеет одно принципиальное отличие от оздоровления: в ходе данной процедуры топ-менеджмент юридического лица отстраняется от дел.

Обычно решение о старте внешнего управления принимается при наличии оснований полагать, что неумелое руководство привело к плачевным финансовым показателям.

Информация Кредиторы обычно заинтересованы в данной стадии по той причине, что у них появляются шансы на полный возврат задолженности. Тогда как при начале конкурсного производства полученной выручки может не хватить для покрытия всех долгов и в 90% случаев банкротства так и происходит.

В ходе внешнего управления арбитражный управляющий разрабатывает новую стратегию компании и внедряет конкретные меры по восстановлению платежеспособности. В их числе: переориентация производственной линии на новые рынки сбыта, переуступка прав требования, продажа нерентабельных активов, допэмиссия акций, закрытие низкоприбыльных направлений и пр.

В их числе: переориентация производственной линии на новые рынки сбыта, переуступка прав требования, продажа нерентабельных активов, допэмиссия акций, закрытие низкоприбыльных направлений и пр. Управляющий также вправе отказаться от невыгодных с его точки зрения контрактов и оспорить последние сделки по отчуждению собственности. Внешнее управление вводится на период до полугода.

Но иногда этот срок продлевается до 1,5 лет.

Для того чтобы у компании появился шанс на восстановление своего платежного баланса на указанной стадии вводится запрет на погашение кредиторских требований, на имущество юрлица не может быть наложен арест. По завершению указанной стадии дело может быть прекращено.

Но если должный эффект не был получен, то стартует конкурсное производство при несостоятельности юридического лица, которое ведет к ликвидации.

Основные стадии банкротства юридического лица

Возможность объявить себя банкротом является единственным выходом законно ликвидировать бизнес в тех случаях, когда исполнить обязательства кредиторов не представляется возможным.

При этом, как правило, сумма накопленных долгов превышает величину активов предприятия, а срок просрочки составляет свыше 3 мес. (. В некоторых ситуациях анализ финансово-хозяйственного состояния компании позволяет предпринять превентивные меры по нормализации деятельности организации в целях расчетов с кредиторами.
(. В некоторых ситуациях анализ финансово-хозяйственного состояния компании позволяет предпринять превентивные меры по нормализации деятельности организации в целях расчетов с кредиторами.

Но если перспектив развития бизнеса нет, собственникам приходится подавать в арбитраж заявление о несостоятельности. Четкий регламент и обязательные этапы банкротства юридического лица утверждены на федеральном уровне в уже упомянутом . Этот нормативно-правовой документ определяет алгоритм действий, которые проводятся в процессе признания компании неплатежеспособной.

Требования являются обязательными для всех участников процесса независимо от организационного статуса организации и ее отраслевой принадлежности.

Не все этапы банкротства применяются по мере решения дела, но предварительное наблюдение проводится всегда. Решение о введении наблюдательных мероприятий выносится судом по итогам рассмотрения заявления (может быть подано как должником, так и любым из кредиторов, а также уполномоченными госорганами). При этом внимательно изучаются представленные доказательства о неплатежеспособности должника.

По итогам наблюдения делаются соответствующие выводы о дальнейшей судьбе предприятия – прекращение производства банкротства или переход к следующему этапу.

Что значит для гражданина официальное подтверждение факта разорения?

Означает, что придется смириться с ограничениями:

  1. Официально признается, что гражданину расплачиваться с кредитором нечем.
  2. Пять лет нельзя объявлять о несостоятельности.
  3. Три года нельзя руководить бизнесом.
  4. Пять лет нельзя заключать договор займа.

Если суд решит, что гражданин имеет возможность расплатиться с кредиторами, устанавливается график погашения долгов.

Но предварительно проводится финансовый анализ физического лица при банкротстве. Три последствия, которые имеет процедура переоформления займа:

  1. Заемщику придется спрашивать согласие финансового управляющего на совершение крупных сделок.
  2. Заемщик получает отсрочку на погашение задолженности.
  3. Считается, что наступил срок расплатиться с займодателями.

Полностью забыть о круге своих обязанностей не получится. Три обязанности, которые продолжает исполнять должник:

  1. Возмещать вред, причиненный здоровью.
  2. Возвратить чужое имущество законному владельцу.
  3. Платить алименты.

Важно!

Споры граждан рассматривают суды общей юрисдикции.

Но дела о банкротстве – это отдельная категория. Обращения о несостоятельности принимают арбитражные суды.

Приведем примеры, которые показывают стадии банкротства физического лица. Пример №1. Арбитражный суд Московского округа официально признал, что заявитель разорен. Дело № А40-197758/2015 суд рассмотрел 12 июля 2016 года. Суть дела. Сбербанк обратился в суд за установление факта несостоятельности заемщицы.

Суть дела. Сбербанк обратился в суд за установление факта несостоятельности заемщицы. Женщина задолжала банку более шестидесяти девяти миллионов рублей. Суд признал требования банка обоснованными.

Официально утвердил изменение условий договора.

Составление заявления о банкротстве физлица

Процесс банкротства физических лиц невозможен без основного документа – заявления (Скачать бланк заявления о банкротстве физического лица). В нем нужно указать причины банкротства, сведения о заемщике и кредиторах, дать опись имущества и перечень счетов в банках, привести перечень текущих процессов в суде в отношении заемщика, подсчитать и четко обозначить суммарный долг по всем кредиторам, обязательно включить наименование любой из выбранных вами организаций арбитражных управляющих.

Используйте пошаговые руководства:

При грамотном финансовом управлении компания получает прибыль, наращивает капитал и при этом остается ликвидной.

Но так бывает не всегда. Совокупность неблагоприятных внешних факторов, помноженная на ошибки управления компанией, иногда оказывается фатальной для бизнеса. Долги нарастают, компания не выполняет свои обязательства и погрязает в судебных разбирательствах.

Выходом из патовой ситуации будет запуск процедуры банкротства.

Стадии банкротства юридического лица: схема

Признание компании несостоятельной начинается с процедуры , которая является обязательной в отличие от других процедур, применяемых при банкротстве. В ходе наблюдения должно быть проведено , на котором принимается решение о следующей процедуре в отношении должника.

Это может быть финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение (). Таким образом, с учетом наблюдения всего Закон N 127-ФЗ предусматривает 5 возможных стадий банкротства юридического лица. Схематично основные этапы банкротства можно представить так.

На каждом этапе банкротства юридического лица (кроме мирового соглашения) для проведения соответствующей процедуры утверждается арбитражный управляющий – это гражданин РФ, являющийся членом СРО арбитражных управляющих (, ). Стадии банкротства предприятия Арбитражный управляющий наблюдение временный управляющий финансовое оздоровление административный управляющий внешнее управление внешний управляющий конкурсное производство конкурсный управляющий Что касается , то оно может быть заключено на любом этапе банкротства ().

Соответственно, в зависимости от применяемой процедуры банкротства решение о его заключении со стороны организации-должника принимает:

  1. или внешний управляющий;
  2. или конкурсный управляющий ().
  3. или руководитель организации;

То есть утверждать еще кого-то на место арбитражного управляющего конкретно для заключения мирового соглашения нет необходимости.

О каждой из упомянутых стадий банкротства вы может прочесть отдельный материал на нашем сайте.

Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Шаг 7.

Внешнее управление

Если в ходе санации управляющим было принято решение невозможности реанимации бизнеса, вводится внешнее управление. План мероприятий прописывает эксперт-управляющий. Он включает в себя следующие мероприятия:

  • Уступка прав требования юрлица.
  • Замещение активов неплательщика.
  • Оформление ссуд от третьих лиц и последующее повышение размеров вкладов участников организации.
  • Выпуск новых акций для их последующего обращения на фондовом рынке.
  • Продажа имущественных объектов.
  • Инвентаризация имеющихся активов.
  • Переориентация производства.
  • Взыскание дебиторских обязательств.
  • Ликвидация убыточных линий.
  • Обнаружение скрытых ресурсов.

Внешнее управление также направлено на улучшение финансовой ситуации предприятия Управленческий план может включать такие радикальные меры как массовое сокращение штата или приостановка производства продукции.

Предельный срок проведения этого мероприятия составляет 18 месяцев. При особых обстоятельствах он продлевается до 2 лет. По сравнению с другими эта стадия имеет ряд существенных отличий:

  1. на выплату долгов вводится мораторий.
  2. руководитель компании лишается своих полномочий, они переходят к внешнему управляющему;

По окончанию оценки активов и инвентаризации собственности управляющий имеет право реализовать часть активов в рамках плана внешнего управления.

По завершению мероприятия для рассмотрения кредиторского собрания составляется отчет. Если платежеспособность неплательщика восстановлена, принимается решение о переходе к расчетам с заемщиками.

При худшем сценарии — признание компании банкротом. Внешнее управление является эффективной реабилитационной процедурой

Стадии банкротства

Признание денежной «истощенности» организации происходит на основании установленной схемы, которая включает пять сложных и затяжных этапов. Пошаговые стадии процедуры банкротства:

  1. Финансовое оздоровление;
  2. Наблюдение;
  3. Конкурсное производство;
  4. Мировое соглашение.
  5. Внешнее управление;

Процедура банкротства не всегда включает все пять стадий.

Наличие или отсутствие тех или иных этапов зависит от взаимоотношений должника и кредитора.

Как оптимизировать процесс руководителям и учредителям компаний

Наиболее ответственно к процедуре подтверждения несостоятельности следует относиться лицам, которые являются учредителями или руководителями юридических лиц.

Помимо того, что руководитель, признанный банкротом, лишается должности минимум на три года, его компания несет серьезные репутационные потери.

Чтобы их предотвратить, организации имеет смысл досрочно лишить претендента на банкротство полномочий директора.

Оптимальный способ — расторгнуть трудовой договор по инициативе работника еще до вынесения судом решения. Если расторжение произойдет по инициативе участников компании уже после решения суда, кредиторы смогут потребовать выплатить несостоятельному директору компенсацию в виде трехмесячного заработка. Банкротство учредителя — процедура еще более трудоемкая, сопряженная с неприятными для компании последствиями.

Доля акционера-банкрота будет выставлена на продажу. Неопределенность ее судьбы влечет за собой неудобство для других акционеров.

Для финансового управляющего это подразумевает дополнительные хлопоты по продаже, что, несомненно, увеличит стоимость его услуг. Наиболее рациональным решением будет заблаговременное выведение гражданина из числа учредителей ООО. Его доля перейдет к организации, которая продолжит штатно функционировать.

Каждая схема имеет риски. Их минимизация возможна при качественном исполнении и грамотном юридическом сопровождении процесса банкротства. Ошибки чреваты крупными денежными потерями, в том числе и для компании, которой руководит потенциальный банкрот.

Для физических лиц стоимость процедуры банкротства во многом зависит от вознаграждения для финансового управляющего, который едва ли согласится работать за минимальную ставку, особенно если речь идет о несостоятельности крупного руководителя или акционера.

Стадия 5. Мировое соглашение

Не совсем верно заключение мирового соглашения называть стадией банкротства, потому что оно стоит особняком от других процедур. Потому что нельзя сказать изначально: будет оно в деле о банкротстве фигурировать или о нем стороны и не вспомнят?Предложить разойтись по-мирному могут обе стороны, но подписание договора возможно только если нет никаких возражений ни с той ни с другой стороны.

Согласие содержит новый график расчетов с кредиторами: где, когда и сколько будет передано денег. Какой процент по кредитам, варианты расчетов альтернативными способами и пр.

Иногда при заключении контракта участвуют третьи лица, которые имеют свой интерес в деле.

Они расплатятся с кредиторами, а взамен войдут в долю на отвоеванном у банкротства предприятии.Мировая приостанавливает дело о банкротстве на сроки, прописанные в договоре. Если они вышли, а долг не погашен, дело о банкротстве достается из-под сукна и снова направляется в производство.

Стадия 2. Финансовая санация

Целью оздоровления должника становится восстановление финансовой платежеспособности юрлица и, соответственно, погашение образовавшихся долгов.

Процедура проводится по законодательным нормам согласно — Закона № 127-ФЗ. Этап назначается не во всех случаях, а только при выявлении скрытых потенциалов реанимации бизнеса. Решение о применении утверждается на первом кредиторском собрании совместно с разработкой предварительного графика погашения долгов.

Среди последствий санации нужно выделить следующие шаги:

  1. Запрет на проведение любых операций с обязательствами (бартеры, зачеты и т.д.).
  2. Отмена абсолютно всех досудебных действий по погашению долгов, включая уже выпущенные приказы о взыскании.
  3. Снятие арестов с активов должника, приостановление начисления санкций на суммы долгов.
  4. Приостановление выдачи дивидендов, запрет на выплату процентов по акциям.

Ответственным за выполнение принятого плана финоздоровления назначается независимый управляющий.

Максимальный срок проведения составляет 2 года (календарных).

Если же предпринятые меры не принесли ожидаемых результатов в виде улучшения финсостояния юрлица, осуществляется переход к внешнему управлению или сразу к конкурсному производству, то есть к распродаже активов.

Первая стадия – наблюдение

Наблюдение – это процедура банкротства, вводимая арбитражным судом при вынесении определения о принятии заявления о . На данной стадии банкротства осуществляется анализ финансового состояния предприятий, определяется стоимость всего имущества и проводится инвентаризация, выявляются кредиторы.

Цель данной процедуры – определить, действительно ли должник не может удовлетворить требования кредиторов в полном объеме на данный момент. Эта процедура позволяет определить реальное финансовое положение должника и в то же время сохранить его имущество. Во время руководитель предприятия и иные органы управления могут продолжать осуществлять свои основные полномочия с ограничениями, установленными законом.

Но в случае нарушения законодательства о несостоятельности суд может отстранить руководителя от должности по ходатайству . Органы управления предприятий должны предоставлять по требованию временного управляющего любую информацию, связанную с их деятельностью.

В процессе стадии наблюдения временный управляющий должен опубликовать в официальном издании сообщение о в трехдневный срок.

Затем в течение 14 дней с момента опубликования сообщения уведомить всех кредиторов должника.

В это же время временный управляющий должен провести анализ финансового состояния и определить стоимость всего имущества предприятия для покрытия необходимых судебных издержек, на выплату и на определение возможности восстановления платежеспособности в установленные законом порядке и сроки. На основании анализа финансового состояния, результата инвентаризации имущества, анализа документов о государственной регистрации прав собственности временный управляющий готовит предложение о возможности или невозможности восстановить платежеспособность должника и обосновывает целесообразность ведения последующих процедур банкротства. Кредиторы имеют право предъявить свои требования в течение 30 дней со дня публикации объявления о введении наблюдения.

Затем эти требования направляются в арбитражный суд, временному управляющему и должнику с приложением судебного акта и других документов, которые подтверждают обоснованность этих требований. Временный управляющий должен определить дату и уведомить об этом всех заинтересованных лиц, которые имеют право на участие в этом собрании. Первое собрание должно пройти не позднее 10 дней до дня окончания стадии наблюдения.

На этом собрании кредиторы могут принять решение ввести финансовое оздоровление и внешнее управление или обратиться с ходатайством в суд о признании должника банкротом и начале конкурсного производства. Решение о введении финансового оздоровления должно обязательно содержать срок, утвержденный план финансового оздоровления, графики погашения задолженности и основные требования к кандидатуре административного управляющего.