Налог на лотерейный выигрыш в россии с какой суммы

Ответственность за неуплату налога


Если не платить налог на выигрыш, налоговая начислит штраф. Его размер зависит от суммы долга.

Если декларацию не подать или подать позже — начислят штраф 5% в месяц от суммы налога, но не больше 30% от общей суммы, которую нужно уплатить в бюджет. Минимальный размер не может быть меньше 100 рублей. Налоговая инспекция может увеличить размер штрафа до 40%, если обнаружит, что человек намеренно уклонялся от уплаты налога.

Налоговая инспекция может увеличить размер штрафа до 40%, если обнаружит, что человек намеренно уклонялся от уплаты налога.

Если и дальше тянуть с выплатой штрафа, ежедневно будет . Сумма пени = Неуплаченная в срок сумма налога х 1/300 Ставки рефинансирования ЦБ РФ х Количество дней просрочки.

В июле 2019 года ставка рефинансирования . Если игнорировать требования, ФНС начнет процесс взыскания.

Денежные средства будут списывать с банковских счетов должника. Когда на счетах не будет денег, . При большой задолженности налоговая передает материалы в полицию.

Силовики сначала проведут доследственную проверку, в ходе которой выясняют, стоит ли заводить уголовное дело. Если да, то виновному до одного года с выплатой штрафа 100—300 тысяч рублей.

За неуплату налога в крупном размере, могут посадить на 3 года и оштрафовать на 200—500 тысяч рублей.

При этом все равно придется оплатить назначенные ранее штраф и пени.
Крупным считается долг по налогам в размере:

  1. 2,7 млн рублей вне зависимости от времени и процентов.
  2. 900 тысяч рублей, если это превышает 10% неуплаченного налога за три года;

Мы давно не выпускались, но теперь это в прошлом.

Подписывайтесь и ставьте лайки, делитесь информацией с друзьями!

Рекламная акция (розыгрыш призовых фондов)

Проводится торговыми компаниями с целью повысить лояльность покупателей, а также привлечь новых клиентов.

Считается, что участник не несет никаких финансовых рисков.

Чтобы стать участником, он просто может собирать стикеры, чеки, участвовать в конкурсе на лучший рекламный слоган и т. д. Выигрыш в материальном виде передается счастливчику и все обязательства по декларированию и уплате возлагаются на него.

Налог на выигрыш в лотерею в России

Конечно, все вышеописанные цифры налога справедливы только для России, в других странах, в том числе в странах ближнего зарубежья (Белоруссии, Украины, Казахстана) свои правила подоходного налога с выигрыша в лотерею.

Рассмотрение налогообложения на выигрыш в лотерею в других странах не входит в данную статью. Обратите внимание, что эти правила касаются налогов на выигрыш в государственных лотереях, и не распространяются на выигрыши призов в акциях проводимых различными организациями. В таком случае сумма налога составит 35%.

В таком случае сумма налога составит 35%. В целом действует правило: Ставка налога с выигрыша в лотерею: 13%, с выигрыша приза маркетинговой акции: 35%.

Каким образом можно уменьшить сумму для уплаты?

Сумму для уплаты налогов можно уменьшить, если часть выигрыша подарить кому-либо. Тогда победитель будет нести обязательство только на оставшуюся сумму.

Оформление подарка происходит с привлечением договора дарения.

В результате у одариваемого возникает обязательство в соответствии со статьей 208 НК РФ об уплате налогов с полученного дохода.

Резиденты уплачивают 13% от суммы, нерезиденты России – 30%.

США (Соединенные Штаты Америки)

По количеству различных лотерей и призовых розыгрышей, Соединённые Штаты Америки впереди планеты всей. В стране огромное количество лотерей и казино, как государственных так и частных. Законодательно все эти развлечения не запрещены, кроме этого, за соблюдением правил строго следят и шанс сорвать Джек-пот в десяток млн.

$ есть абсолютно у каждого гражданина.США известны своей своеобразной системой налогообложения, в каждом штате свой собственный размер ставки на все, в том числе и на выигрыш в лотереи. Есть основной налог, который распространяется по всей территории страны – это 25% от выигранной суммы, ну и дополнительный налог для каждого штата.

Это может быть 5, 10 или 15 %. Но здесь идет ограничение, совокупность налогов не может быть свыше 40%.

А в Калифорнии, Техасе и в Неваде дополнительного налога нет и вовсе.Это тоже важно знать:Налог в США начинает своей действие, если выигрыш превышает 600 долларов.

Если счастливчик не захочет разделить свой выигрыш с государством, то после того, как налоговая узнает о факте уклонения, вся выигранная сумма будет изъята.

Если победитель был нерезидентом страны, то ему может грозить депортация.

Как рассчитать сумму налога на выигрыш

Любому человеку может повезти, поэтому необходимо довести до сведения каждого гражданина, а точнее, каждого налогового резидента страны (равно как и нерезидента), что, по статье 228 НК РФ любой выигрыш, бонус, презент, полученный в результате игры, лотереи, конкурса должен быть узаконен как доход физического лица. Для этого нужно заплатить государству необходимую сумму.

Определить, какая сумма должна быть уплачена, несложно.

Если человек участвовал в не рекламной лотерее, игре, конкурсе и победил – оплата составит 13% от суммы выигрыша, независимо от его вида (денежный или вещевой).

Игра в казино, платное участие в играх и лотереях также облагаются стандартной ставкой 13%. Если же мероприятие проводилось с целью привлечения внимания потенциальных посетителей и покупателей, с рекламной целью, плата за выигрыш составит уже 35% от суммы выигрыша. Есть приятная новость – выигрыши, ценность которых ниже 4 тысяч рублей, налогообложению не подлежат.

А если сумма выигрыша более 15 000 рублей, то организатор лотереи заплатит налог самостоятельно. Вы же получите на руки сумму с учетом удержанного налога.

То есть, участие в рекламных мероприятиях с небольшими призами оплачивать государству не нужно.

Если призов несколько, но общая сумма их в течение года не превысила указанную сумму, декларировать этот доход не надо. Если выиграно больше, то налогом облагается сумма, получившаяся после вычета разрешенных 4000 рублей. Вообще идеальным вариантом будет взять у организаторов лотереи или игры документ, подтверждающий размер выигрыша, а также их ИНН.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на выигрыш

Итак, в случае самостоятельной уплаты налога с выигранных денег или призов физлицу необходимо сдать в налоговые органы.

Начиная с отчетной кампании за 2019 год декларация представляется по новой форме, утвержденной приказом ФНС 03.10.2018 № , обозначенный для отправки отчета налоговикам, — 30 апреля года, следующего за отчетным. Дадим несколько советов по заполнению декларации в 2019 г. для НДФЛ с выигрыша в лотерею.

  • В случае отсутствия данных по другим доходам, имущественным, социальным и пр. вычетам заполнить и представить нужно титульный лист, разделы 1 и 2, приложение 1, приложение 4.
  • В приложение 4 заносится необлагаемая сумма в 4000 руб.
  • В разделе 1 указываются суммы налога, подлежащие уплате в бюджет, в разбивке по КБК и ОКТМО.
  • Приложение 1 заполняется на основании полученных доходов — стоимости призов, суммы денежных средств, данных об источнике выплаты.
  • На титульнике прописывается информация об отчитывающемся физлице.
  • Данные из приложений переносятся в раздел 2, где осуществляется расчет базы и суммы подоходного налога.

Что делать, если выигрыш оказался слишком крупным

Налоговая ставка не зависит от размера выигрыша.Зато, если выигрыш свыше 15 000 Р, возможно, вам не придется за него отчитываться и платить налог самостоятельно. За вас отчитаются и заплатят, если вы выиграли в российскую лотерею или в легальной букмекерской конторе. Организаторы рекламных акций отчитаются и заплатят за вас независимо от размера выигрыша.Вы выиграли в лотерею 1 000 000 Р.

Сдавать декларацию и платить ничего не придется. В этом случае организатор лотереи является налоговым агентом. Он выплатит вам 870 000 Р и отчитается перед налоговой.Вы выиграли джекпот в казино — 10 000 000 Р.

До 30 апреля следующего года вы самостоятельно их декларируете, а до 15 июля платите 1 300 000 Р. Если проиграете деньги обратно — останетесь должны государству.

Поэтому лучше сразу откладывать суммы налогов и не трогать до момента оплаты. Например, : тогда еще подзаработаете на процентах.

Как поступить при отсутствии средств?

Лотерейный выигрыш облагается налогом даже в случае, если он представлен каким-либо имуществом.

Продать полученный приз можно только после уплаты сбора, поэтому если у человека нет денежных средств для уплаты налога, то он может выбрать один из следующих вариантов:

  1. получение кредита в банковском учреждении, который можно погасить сразу после продажи полученного имущества;
  2. использование других источников средств.
  3. любой победитель может отказаться от принятия приза, для чего им составляется официальное заявление, но такое решение принимается гражданами довольно редко;
Рекомендуем прочесть:  Гис жкх для тсж ответственность

Не следует отказываться от выигрыша, так как такое решение считается нецелесообразным.

Полученный автомобиль или другое имущество можно будет продать после уплаты сбора, после чего у гражданина останется крупная сумма средств.

Но при этом важно помнить, что если машина будет продаваться в течение 5 лет после ее получения, то придется с полученного дохода снова уплачивать в бюджет государства 13 %.

Поэтому часто после такой операции у гражданина остается слишком мало денежных средств.

******

Это интересно: недавно организаторы крупнейших лотерей в России поделились данными о т.н. «невостребованных» призах — выигрышах, которые никто так и не забрал.К октябрю 2019 года (за последние три года) общая сумма таких выигрышей составила 2,8 млрд рублей, из них:

  1. 91% выигрышей до 150 рублей;
  2. всего 1% выигрышей от 1000 рублей.
  3. 9% выигрышей до 999 рублей;

Самый крупный невостребованный выигрыш составил 10 миллионов рублей — где-то в России живет несостоявшийся миллионер.А вы когда-нибудь выигрывали в лотерею? Покупаете билеты? Верите, что можно выиграть?

Как уменьшить налог?

Рассчитав, сколько составляет налог на выигрыш, большинство победителей стараются найти способы уменьшения суммы.

Подобное возможно, но только при условии, что победитель считает объявленную рыночную стоимость приза завышенной. В этом случае рекомендуется обратиться в оценочную организацию, где специалист проведет независимую экспертизу и определит настоящую стоимость полученного товара. В соответствии с полученными данными заполняют декларацию.

Ее подают вместе с результатами проведенной экспертизы.

Я выиграл в лотерею или получил подарок

Доходы, полученные в виде выигрышей в лотерею или подарков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%. При получении дохода в виде выигрыша от участия в лотерее Вам необходимо самостоятельно отразить сумму дохода в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ( ). Налог на доходы, полученные в виде подарков от российских организаций и индивидуальных предпринимателей, исчисляется, удерживается и перечисляется дарителем.

То есть в большинстве случаев декларировать такие доходы физическим лицам самостоятельно нет необходимости. Доходы в виде подарков не облагаются налогом на доходы физических лиц в случае, если их стоимость не превышает 4 000 рублей в год.

Иной порядок установлен в отношении доходов, полученных в виде подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Так, обязанность самостоятельно задекларировать доходы и уплатить налог возникает в случае получения подарков в виде:

  1. транспортных средств;
  2. акций, долей, паев.
  3. недвижимого имущества;

Исключением из этого правила является получение указанных подарков от членов семьи или близких родственников.

В соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры. При получении доходов в виде выигрыша от участия в лотерее либо подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет.

Можно ли не платить налог или хотя бы уменьшить?

Не платить налог нельзя. Другое дело, что вряд ли кто-то будет вам что-либо предъявлять из-за выигранных 50, 100 или даже 10 000 рублей.

Если же речь идет о более или менее больших деньгах, то уклоняться не стоит.

Уменьшить сумму налога можно, но незначительно. В частности, согласно 28 пункту статьи 217 НКРФ освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год. Т.е. если вы выиграли 40 призов по 100 рублей (40 x 100 руб.

= 4000 руб.), то какой налог с выигрыша в лотерею придется платить в этом случае? Никакого! Если же больше (например, 5000 руб.