Документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры для работодателя

Документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры для работодателя

Написание заявления на возврат подоходного налога


Основанием для возврата налогового вычета служит заявление, которое подается вместе с пакетом документов в ФНС. Заявление рекомендуется писать в двух экземплярах. Первый останется в налоговой инспекции на рассмотрении, а на втором инспектор сможет проставить штамп о получении с датой принятия и подписью.

Форма заявления на вычет через налоговую инспекцию утверждена Приказом ФНС РФ от 14.02.2017г.

Заявление состоит из трех листов. Пошаговая инструкция по заполнению: Оформить первый, титульный лист заявления:

  1. Заполнить ФИО. Каждое слово указать в новой строке.
  2. Написать код налоговой инспекции. Его можно уточнить на сайте ФНС.
  3. Указать сумму, которую должны вернуть.
  4. Оформить второй лист, в котором указываются банковские реквизиты для перевода возврата и личные данные:
    • Снова проставить ИНН, фамилию и инициалы.
    • Указать наименование банка.
    • Заполнить все банковские реквизиты, которые можно получить как в банке, так и в личном кабинете онлайн.
    • В строке «Номер счета» проставляется цифра 1, т.е. налогоплательщик, затем заполняется номер счета.
    • Заполнить личные данные и паспортные данные. Кроме того, указать код документа, удостоверяющего личность, если это паспорт, то код 21.
  5. Написать код налогового периода. Если подается за 2019 год, то указывается в формате «ГД.00.2018».
  6. Проставить код платежа, который возвращается.

    Чаще всего это тоже 1, а именно налог.

  7. Указать число страниц в заявлении – «003» и листов документов.
  8. В первой строке указать ИНН. Строку КПП заполнять не требуется, она предназначена для организаций.
  9. Отметить код по ОКТМО и КБК.
  10. Снова проставить ИНН, фамилию и инициалы.
  11. Проставить код причины переплаты.

    У большинства заявителей – это 1, то есть заплачено лишнее.

  12. Указать наименование банка.
  13. Заполнить личные данные и паспортные данные. Кроме того, указать код документа, удостоверяющего личность, если это паспорт, то код 21.
  14. Написать адрес регистрации по паспорту.
  15. В строке «Номер счета» проставляется цифра 1, т.е.

    налогоплательщик, затем заполняется номер счета.

  16. Поставить номер заявления в формате «1- – -», «2- – -» и т.д.
  17. Заполнить все банковские реквизиты, которые можно получить как в банке, так и в личном кабинете онлайн.
  18. Оформить третий лист, включающий в себя личные данные:
    • Указать фамилию и инициалы.
    • Заполнить код вида документа и его реквизиты.
    • Написать адрес регистрации по паспорту.
  19. Заполнить код вида документа и его реквизиты.
  20. В последнем блоке первого листа «Достоверность и полноту сведений, указанных…» необходимо поставить цифру 3, если подаются документы лично. Также указать номер телефона, дату и поставить личную подпись. В случае, если подает представитель по доверенности, то ставится цифра 2.
  21. Отметить стоку НК РФ, согласно которой подается заявление на возврат, как правило, ст.78.
  22. Указать фамилию и инициалы.

Схема возмещения через работодателя

Первый шаг Обратиться в налоговую и получить справку, которая доказывает, что вы относитесь к категории граждан, имеющих право на получение требуемого вычета.

Обязательно необходимо указать наименование счета в заявлении на возврат, свои персональные данные. Второй шаг Полученную справку необходимо предоставить работодателю. Вместе с ней потребуют следующие документы:

  1. заявление у работодателя.
  2. договор, отражающий покупку квартиры;
  3. свидетельство регистрации квартиры;
  4. акт передачи объекта;

Кроме этого необходимо предоставить расписку, в которой отражен акт передачи денежных средств.

Если оплата осуществлялась безналичным способом, то предоставьте ксерокопию сберкнижки продавца с указанием счета перечисления. Данный список документов является базовым, однако, некоторые регионы могут иметь свой перечень.

Уточняйте этот вопрос у работодателя. Третий шаг Пишем заявление на возврат подоходного налога.

Образец подобного заявления можно сказать .

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры через работодателя

Согласно налоговому кодексу налогоплательщик вправе выбрать один из двух способов получения возврата 13% за покупку жилья. Самый распространенный вариант предусматривает обращение в ФНС с целью получения выплаты, сумма которой будет равна уплаченным за год налогам.

Также можно получить налоговый вычет через работодателя. Этот вариант означает, что Вы будете получать зарплату полностью, без удержания налогов. Вычет при обращении к работодателю предусматривает необходимость сбора тех же документов, что и при получении вычета в налоговой.

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

  • Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
  • Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на имущественный вычет;
  • Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
  • Предоставьте полученное уведомление работодателю.
  • Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);

После выполнения приведенных выше действий работодатель будет начислять Вам полную зарплату без удержания налогов до конца года.

Если за это время сумма вычета в полном объеме получена не будет, придется повторно выполнить данную процедуру.

Метки :

При ипотеке

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по ипотеке? Если вы купили жилье по ипотеке, то сумма кэшбэка увеличивается до 390 000 рублей в виде дополнительного бонуса к главной льготе.

К примеру, если вы купили в ипотеку квартиру, стоимость которой составит 10 млн. рублей, то переплата составит 4 млн.

рублей. Соответственно, размер возвращаемых финансов составит 650 000, так как 2 млн.

+ 3 млн.= 5 млн, от них государство возвращает 13 процентов = 650 000. Если налогоплательщик оформил кредит не в банке, а, к примеру, в отделении аижк, то вернуть вычет с процентов по кредитованию не получится, так как эти учреждения лишены лицензии.

Вычет по ипотечным процентам

При покупке жилья в ипотеку кроме основного вычета Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке).

Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут). При этом: Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета.
При этом: Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Пример: В 2016 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2019 году он получил акт приема-передачи квартиры. В этом случае обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И.

может только в 2019 году (несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2016 года).

При этом получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным процентам (с 2016 года).

Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн. руб. (к возврату 390 тыс.руб.). Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.

Пример: В 2017 году Уланова Н.Н.

взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2017-2018 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов. В 2019 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб.

В 2019 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс. руб.). Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

Пример: В июне 2019 года Гречихин С.Д.

взял ипотеку и купил квартиру. В 2019 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2019 года. В 2020 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2019 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2019 году), в 2021 году – за 2020 год, и т.д.

Основные моменты

Согласно общепринятым правилам все без исключения физические лица, которые получают заработную плату, в том числе и иные доходы на территории России признаются налогоплательщиками. Законопослушные граждане и налоговые резиденты обязаны уплачивать подоходный налог в бюджет страны в сумме 13%. Им достаточно знать, сколько именно составляет размер подоходного налога из начисленной заработной платы.

Нередко страна выплачивает 13% своим гражданам. К примеру, это может произойти при покупке объекта жилой недвижимости, в частности квартиры. Иными словами, в процессе приобретения квартиры налоговый орган возвращает 13%.

Это также распространятся на покупку дома либо земельного участка для застройки. Обязательное наличие статуса Резидента России С целью получения возврата Изначально нужно уплатить подоходный налог, что вполне естественно. По этой причине вторым критерием принято считать факт уплаты налога.

Граждане обязательно должны быть официально трудоустроены либо вносить уплату с иных видов дохода Необходимо обращать внимание на то, что для получения статуса резидента необходимо обязательно находиться на территории России свыше полугода (свыше 183 дней), в том числе быть гражданином РФ либо обладать видом на жительство.

При наличии вида на жительство в иной стране либо в случае двойного гражданства, лицо может быть признано нерезидентом. Резиденты России Которые за последние 1,5 года внесли уплату подоходного налога минимум 1 раз Граждане пенсионного возраста Которые за последние 3 года уплатили хотя бы единожды 13% налога со своего дохода Частные предприниматели Которые ведут предпринимательскую деятельность по стандартной схеме налогообложения и вносят уплаты в бюджет страны либо же уплатили 13% с иного типа дохода (с реализации объектов недвижимости, транспортного средства) Иные лица не имеют законного права на получение налогового вычета. Как видно, в 2019 году возврат 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам также положен.

То, что именуется возвращением денежных средств за жилье, называется налоговым вычетом. Он был введен по отношению к объектам жилой недвижимости в 2001 году. Возможность предоставления налогового вычета регулируется ст.

210 Налогового Кодекса России.

Согласно этому нормативному акту осуществляется не только расчет, но и возврат подоходного налога. Оформление налогового возврата влечет за собой множество нюансов, о которых крайне важно знать с целью минимизации рисков получения отказа. Рассмотрим их подробней. В процессе оформления налогового вычета в сумме 13% мгновенно после совершения покупки квартиры через непосредственного работодателя, в налоговый орган нужно подать туже документацию, только без декларации по форме 3-НДФЛ.

Рассмотрим их подробней. В процессе оформления налогового вычета в сумме 13% мгновенно после совершения покупки квартиры через непосредственного работодателя, в налоговый орган нужно подать туже документацию, только без декларации по форме 3-НДФЛ. По завершению процедуры проверки поданной документации гражданином будет получено уведомление относительно возврата. Его в дальнейшем необходимо предоставить работодателю.

Рассматриваемая выплата может быть оформлена одним из нескольких способов.

Первый вариант заключается в том, что налогоплательщики имеют полное право получить вычет сразу на руки. Для этого достаточно по завершению того календарного года, в котором был факт покупки квартиры, предоставить подтверждающую документацию в перечне иных документов, необходимых для данной разновидности вычета.

Второй вариант не требует ожидания положительного решения налогового органа. Во многом это связано с тем, что вычет с покупки объекта недвижимости может вернуть непосредственно сам работодатель.

Для этого вся необходимая документация подлежит передачи не в территориальный налоговый орган, а по месту ведения трудовой деятельности. При выборе данного варианта 13% подоходного налога не подлежит начислению с периода соответствующего заявления. Большая часть новых владельцев объектов жилых помещений часто не знают, когда территориальные налоговые органы возвращают вычет в размере 13% при покупке ими квартир.
Большая часть новых владельцев объектов жилых помещений часто не знают, когда территориальные налоговые органы возвращают вычет в размере 13% при покупке ими квартир. Ответ на данный вопрос напрямую зависит от того, какое именно решение примут должностные лица ФНС.

Во многом это связано с тем, что поданное заявление и налоговую декларацию налоговики должны проверить в течении 3 месяцев. Сам размер финансовой компенсации подлежит перечислению на расчетный банковский счет в течении 30 дней с дня получения заявления территориальным органом.

Стандартный вычет Можно оформлять ежегодно 1 раз Социальный вычет Считается ежегодным, причем в неограниченном количестве. Ограничением по законодательству России принято считать, возвращение только уплачено налога с указанным размером, а не со всей финансовых затрат;Например, если затраты на обучение детей были выше 100 тысяч рублей, то с 50 тысяч налог в размере 13% не подлежит удержанию.

Исходя из этого, возврату подлежит только 6,5 тысяч рублей (13% от оставшихся 50 тысяч) Имущественный возврат Напрямую зависит от периода покупки жилой недвижимости.

Если продажа состоялась до 2014 года, то возврату подлежит лишь единственный налоговый вычет, причем вне зависимости от себестоимости жилплощади.Например, если объект недвижимости был приобретен за сумму в 800 тысяч рублей, то возврату подлежит только 104 тысячи рублей (13% от себестоимости)

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры в ипотеку

Если граждане оформляют ипотечный кредит на приобретение недвижимости, то они тоже могут рассчитывать на возврат 13%.

Многие заблуждаются и думают, что это невозможно. Ипотечный кредит — это не приговор, поэтому нужно лишь досконально изучить вопрос и заняться сбором документов.

Даже можно сказать, что категория граждан, оформивших ипотеку, находятся в лучшем положении. Ведь у них есть опция возврата не только 13% от суммы, но и 13% от уплаченных ипотечных процентов.

Если говорить о списке требуемых документов, то он идентичен тому, который представлен выше.

Рассмотреть более детально нужно документы, которые требуются для оформления вычета по уплаченным кредитным процентам. Основной перечень таков:

  • Когда недвижимость считается совместно приобретённой (супруги), нужно обозначить в заявлении, какая часть вычета кому причитается.
  • Документ, подтверждающий госрегистрацию прав на приобретённую недвижимость.
  • Сделать ксерокопии с гражданского паспорта, везде, где есть отметки.
  • Обязательна 3-НДФЛ.
  • Ксерокопия индивидуального налогового номера.
  • Требуется справка о доходах 2-НДФЛ.
  • Обязателен оригинал справки из банка, в которой указывается, сколько гражданин заплатил за год процентов.
  • Если человек в браке, то требуется копия документа.
  • Договор на ипотечный кредит.
  • Типовой договор купли-продажи.
  • Письменное заявление о том, что гражданин хочет оформить налоговый вычет.

Как и в первом случае, заявление на получение налогового вычета можно оформить самостоятельно или же на месте в налоговой службе. Чтобы сэкономить своё время, можно записаться в электронную очередь.

Для этого идеально подходит сайт Госуслуг.

Со своего места работы гражданин приносит справку по форме 2-НДФЛ, а на основании её данных уже заполняет налоговую декларацию по установленному образцу.

Расчет суммы налога

Рассмотрим конкретный пример. Малинина А.Г. купила квартиру за 1,8 миллиона рублей.

Месячная зарплата Малининой А.Г составляла 45 тысяч рублей. За год она уплатила 70 т.р налогов. Проводим такое вычисление: 1.8 млн.руб х 13% = 234 тысячи рублей.

Т.е. сумма налога которую вам вернут составит 234 000 рублей. Но сразу всю сумму вернуть нельзя, только 70 тысяч в год покупки, так как всего она заплатила 70 т.р подоходного налога.

Остаток суммы (164 тысячи рублей) будет возвращен в последующие годы.

Можно ли применить комбинированный метод получения вычета?

Возвращаясь к ситуации Василия, заметим, что ему вовсе не обязательно делать выбор между двумя способами получения вычета. Он может воспользоваться обоими методами: с июня по декабрь 2019 года получить вычет через работодателя, а по результатам года подать документы (с декларацией 3-НДФЛ) на получение вычета и вернуть налоги за период с января по май 2019 года, а также за все дополнительные доходы (например, в случае работы по совместительству).

Этот вариант получения вычета претендует на то, чтобы быть идеальным: все деньги возвращаются в конечном итоге, и начинают возвращаться через месяц после появления права на вычет. К сожалению, этот метод имеет один существенный и очевидный минус: требуется двойной объем работы – два раза за год подавать документы в налоговую инспекцию и в дополнение подавать документы в бухгалтерию работодателя.

Получение налогового вычета

Яндекс Недвижимость, 8 ноября 2019Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России.

Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получитьЗависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года: Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года: Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке.

Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен.

Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  2. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
  3. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. Как можно получитьПолучить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя.

Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года. Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%.

Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет.

Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую.

    Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь.

    Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.

  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  1. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  2. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.
  3. договор о покупке квартиры;
  4. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);

5.

Копии платёжных документов:

  1. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки.

    Если вы рассчитывались наличными, понадобятся расписки о получении денежных средств.

  2. В случае с ипотекой понадобятся документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см.

выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет.

Образец заявления можно найти здесь.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишите заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  2. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.
  3. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет.

    Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.

Помните: несмотря на то что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через Почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца.

При этом в процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.

В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога.

Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  2. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  3. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  4. если жильё за вас оплатил работодатель;
  5. если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  6. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц.

    Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;

  7. недвижимость была приобретена не в России;
  8. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

ЗаключениеНалоговый вычет — это прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы всё ещё боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то можно найти консультанта, который поможет вам всё собрать и правильно оформить.Яндекс НедвижимостьСправочник Яндекс.Недвижимости — всё о покупке, продаже и аренде жилья.

Ограничения на сумму возврата

Вопрос, какой процент возвращается человеку, не возникает, это стандарт – 13 процентов. Но есть определенные ограничения, которые распространяются не на сам процент, а на сумму возврата.Государство из уплаченного человеком подоходного налога за весь стаж работы может вернуть определенную сумму – 2 миллиона рублей.

Так что за купленную квартиру такой стоимости размер налогового вычета будет составлять 260 тысяч и больше возвратить не удастся.

Это касается покупки квартиры за счет личных средств человека.А вот какую сумму вернет государство, если жилье покупалось в ипотеку?

Процентный порог остается таким же (13%), а вот сумма возрастает до 3 миллионов рублей. Но распространяется возврат денег только на часть процента, уплаченного по ипотеке.

Если рассчитать данный параметр, то выглядит это так: человек взял ипотеку на 1 000 000 рублей, под 20%. Переплата составляет 200 000 рублей. 13% от 200 000 равно 26 000 – сумма, которая выплачивается на руки человеку.Высчитать процент не особо сложно, достаточно действовать согласно подобной инструкции и тогда легко понять, какую часть денег удастся вернуть.Ограничением по возврату средств является и размер заработной платы человека.

Если его кредит был взять на 2 000 000 рублей, то чтобы государство в течение года выплатило 260 000, необходимо, чтобы и заработок в год равнялся двум миллионам. То есть подоходный налог, уже уплаченный человеком в год не может превышать сумму возврата.Чтобы посчитать, сколько денег в год вернет государство человеку, необходимо воспользоваться таким методом:

  1. Зарплата человека составляет 30 000 рублей. Квартиру он купил за 900 000 рублей. В год подоходный налог человеком будет уплачен в размере 30 000*13%*12 мес./100= 46 800 рублей. За покупку такой квартиру ему выплачивают вычет в размере 117 000 рублей, но не более 46 800 в год. Чтобы выплатили полную сумму налогового вычета понадобится 2,5 года. Таковы уж правила и условия.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение?

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах. Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  1. достройка объекта незавершенного строительства;
  2. затраты на материалы для строительства и отделки;
  3. разработка проекта и составление сметы;
  4. подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  1. затраты на материалы для отделки,
  2. оплата услуг строительных бригад по отделке,
  3. разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект.

Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс.

руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб. Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб. Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 . Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика. При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп.

6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст. 88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п.

6 ст. 78 НК РФ). Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

  1. вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
  2. стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.
  3. физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
  4. для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года. При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога.